Розглянувши підсумки виконання бюджету громади за перший квартал 2025 року, виконавчий комітет міської ради відзначає.
За звітний період в цілому досягнуто перевиконання запланованих показників дохідної частини бюджету громади.
При плані 901 260,2 тис.грн надійшло 963 625,6 тис.грн доходів, з яких до загального фонду – 916 206,2 тис.грн та до спеціального фонду – 47 419,4 тис.грн. Виконання річного плану доходів забезпечено на 25,7 відсотків, плану першого кварталу - на 106,9 відсотки (додаток 1).
По власних доходах, без врахування міжбюджетних трансфертів, планове завдання забезпечено на 108,6 відсотків: із запланованих 741 933,3 тис.грн надійшло 805 382,2 тис.грн, що на 138 462,4 тис.грн або на 20,8 відсотків більше відповідного показника минулого року.
Загальний фонд у доходах бюджету громади становив 95,1 відсоток. Переважну частку доходів загального фонду - 82,8 відсоток, склали його власні надходження, що надійшли в сумі 759 046,4 тис.грн, тоді як частка міжбюджетних трансфертів в сумі 157 159,8 тис.грн, становила 17,2 відсотки.
Власні доходи загального фонду виконано на 111,4 відсотки, внаслідок чого додатково мобілізовано 77 444,0 тис.грн податків, зборів та інших надходжень. Порівняно з відповідним періодом минулого року досягнуто їх приріст в сумі 119 995,4 тис. грн або 18,8 відсотків.
Основну частку власних доходів загального фонду склали податкові надходження - 746 021,3 тис.грн, зокрема, 60,2 відсотки - податок на доходи фізичних осіб (ПДФО), який при плані 405 893,3 тис.грн надійшов в сумі 457 300,3 тис.грн, що перевищило плановий показник на 51 407,0 тис.грн або на 12,7 відсотків. Порівняно з першим кварталом 2024 року обсяг ПДФО зріс на 80 794,3 тис.грн або на 21,5 відсотків.
Загальний фонд також сформували: податок на майно (плата за землю, транспортний податок та податок на нерухомість) – 59 630,7 тис.грн або 7,9 відсотків у його власних надходженнях, єдиний податок – 154 082,9 тис.грн або 20,3 відсотки, акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (включаючи акцизний податок з реалізації тютюнових виробів) – 45 327,8 тис.грн або 6,0 відсотків, відрахування з державного бюджету акцизного податку з виробленого та ввезеного пального – 27 635,0 тис.грн або 3,6 відсотків, тощо.
По багатьох дохідних джерелах загального фонду забезпечено перевиконання запланованих показників.
Крім ПДФО, додатково до плану надійшло: єдиного податку – 12 586,3 тис.грн, транспортного податку – 384,6 тис.грн, збору за місця для паркування транспортних засобів - 405,6 тис.грн, адмінштрафів та інших санкцій – 1551,2 тис.грн, плати за встановлення земельного сервітуту – 273,1 тис.грн, надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що знаходиться у комунальній власності – 230,0 тис.грн та ін.
Недоодержано плати за землю – 2 341,5 тис.грн, податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 43,2 тис.грн, податку на прибуток комунальних підприємств – 220,9 тис.грн та частини чистого прибутку комунальних унітарних підприємств – 1 069,7 тис.грн, плати за надання інших адміністративних послуг – 735,0 тис.грн, та ін.
Трансферти з державного та місцевих бюджетів при плані 158 243,3 тис.грн надійшли до загального фонду в сумі 157 159,8 тис.грн або 99,3 відсотки від запланованих. З них переважну частку (86,8 відсотків) склала освітня субвенція з державного бюджету – 136 422,3 тис.грн, що відповідає плану.
Спеціальний фонд у доходах бюджету громади становив 4,9 відсотків, при плані 61 414,5 тис. грн його надходження становили 47 419,4 тис.грн або 77,2 відсотки.
По всіх складових власних доходів спеціального фонду, за винятком власних надходжень бюджетних установ, має місце перевиконання планових показників. Так, додатково до плану надійшло коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту - 105,3 тис.грн, від відчуження комунального майна - 100,0 тис.грн, від продажу землі – 1410,6 тис.грн, коштів цільового фонду соціально - економічного розвитку - 592,8 тис.грн, тощо.
Як результат, доходи бюджету розвитку при плані 5 850,0 тис.грн становили 7 465,9 тис.грн, тобто на 1615,9 тис.грн або на 27,6 відсотків більше.
Кошти, які надійшли до бюджету громади за І квартал 2025 року, дали можливість в цілому забезпечити виконання видаткової частини бюджету до річного плану на 17,0 відсотків та спрямувати на фінансування галузей – 926 642,2 тис.грн, в тому числі, по загальному фонду – 800 239,8 тис. грн. і по спеціальному – 126 402,4 тис. грн.
За рахунок отриманих коштів профінансовано заклади освіти на суму 459 641,8 тис.грн, охорони здоров’я –35 234,5 тис.грн. культури – 10 485,1 тис.грн, соціального захисту – 66 065,5 тис.грн, на утримання житлово-комунального господарства – 107 009,7 тис.грн, фізичну культуру і спорт - 21 608,6 тис.грн (додаток 2).
Проведено виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ та здійснено оплату комунальних послуг та спожитих у звітному періоді енергоносіїв, на що направлено відповідно 412 016,0 тис.грн та 60 815,8 тис.грн, або 44,4 та 6,5 відсотків всіх видатків бюджету.
Протягом першого кварталу 2025 року сім разів проводилися зміни до бюджету міської територіальної громади.
На утримання галузей громади за рахунок вільних залишків бюджетних коштів станом на 01.01.2025 року спрямовано 242 764,4 тис. грн.
Станом на 01.04.2025 року по бюджету громади числиться прострочена кредиторська заборгованість в сумі 2 579,5 тис.грн. Це кредиторська заборгованість, яка виникла в 2016 році із-за недопоступлення субвенції з державного бюджету на відшкодування компенсаційних виплат на пільгове перевезення автомобільним та електричним транспортом.
Виходячи з вищенаведеного та керуючись ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет міської ради
ВИРІШИВ:
Звіт про виконання бюджету Тернопільської міської територіальної громади за перший квартал 2025 року згідно з пояснювальною запискою та додатками 1-13 взяти до відома (додаються).