7 березня 2025 року у приміщенні Тернопільської міської ради та в онлайн-форматі відбулося публічне представлення інформації про виконання бюджету Тернопільської міської територіальної громади за 2024 рік та про виконання бюджетних програм головними розпорядниками бюджетних коштів.

Завершальною стадією бюджетного процесу в кожному бюджетному періоді є затвердження звіту про  виконання бюджету. Виконання бюджету Тернопільської міської  територіальної  громади за 2024 рік здійснювалося в умовах продовження воєнного стану, що відповідно обумовлювало зміну пріоритетів видатків та спрямування  фінансових ресурсів на першочергові потреби

Показники виконання дохідної частини бюджету громади: при уточненому плані 3 708,8 млн грн склали 3 889,1 млн грн або 104,9% від річного плану, з яких загального фонду - 3 633,0 млн грн та спеціального фонду – 256,1 млн грн. Більше 93,4% дохідної частини бюджету припадало на доходи загального фонду. При плані 3529,0 млн грн. фактично надійшло 3 633,0 млн грн.  ( + 104,0 млн грн).

Якщо аналізувати власні надходження загального фонду бюджету (без міжбюджетних трансфертів), від поступлення яких залежить виконання всіх заходів та програм громади, то виконання забезпечено на 104,2%. При плані 2 823,3 млн грн, фактично надійшло 2 941,6 млн грн. Порівняно з 2023 роком власні доходи зросли на 50,1 млн грн або 1,7%.

Найбільшу питому вагу у власних доходах загального фонду (60,9%) займають надходження ПДФО. При плані 1 689,9 млн грн. до бюджету надійшло 1 792,1 млн грн або 106%.

По переважній більшості доходів загального фонду забезпечено перевиконання запланованих показників.  Так,  крім ПДФО,  додатково до плану надійшло місцевих податків та зборів 77,8 млн грн, з них: податку на нерухоме майно 24,9 млн грн  (факт – 160,9 млн грн),  єдиного податку в сумі 57,9 млн грн (факт – 548,9 млн грн) та інші.

Складовими загального фонду бюджету громади були також міжбюджетні трансферти, загальна сума яких при плані 705,8 млн грн склала 691,4 млн грн, а саме:

• субвенції з державного бюджету – 591,6 млн грн;
• субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам – 97,8 млн грн;
• інші дотації з місцевого бюджету – 2,0 млн грн.

6,6% дохідної частини бюджету припадає на спеціальний фонд, надходження по якому склали 256,1 млн грн при плані 179,7 млн грн, тобто до бюджету додатково надійшло 76,4 млн грн. 

Кошти, які надійшли до бюджету громади в 2024 році, були спрямовані на утримання галузей, на виконання покладених завдань та Програм. Загальна сума видатків на їх фінансування склала 3833,6 млн грн, в тому числі, по  загальному  фонду - 3191,4  млн грн  та  по спеціальному  фонду - 642,2  млн грн. Основний акцент при виконанні видаткової частини бюджету приділявся виплаті по соціально-захищених статтях.

Важливо, що на підтримку Збройних сил України в рамках Програми «Обороноздатність» спрямовано 245,1 млн грн.

Також за 2024 рік було  здійснено  повністю  виплату  заробітної  плати працівникам  бюджетних  установ, на що спрямовано  відповідно 1401,7 млн грн  що  складає – 36,6 % всіх видатків, на оплату енергоносіїв  -  183,0 млн грн   – 4,8%,  харчування дітей  та  учнів  в  закладах  освіти, харчування  малозахищеної категорії людей в закладах  соціального  захисту  -   106,8 млн грн – 2,8 %,  виплата  стипендій  учням та студентам  закладів  освіти  -  32,7 млн грн – 0,8 % тощо.

Якщо аналізувати питому вагу видатків бюджету  по  галузях  то видатки  склали  на:

• освіту – 1884,4 млн грн, що становить  -  49,2%;
• охорону  здоров’я – 162,4 млн грн, що становить  - 4,2 %;
• соціальний  захист – 334,0 млн грн,  що становить  - 8,7 %;
• культуру  -  45,3 млн грн, що становить  -  1,2%;
• фізичну  культуру  та спорт – 96,3 млн грн, що становить  2,5%;
• утримання УЖКГ- 558,9 млн грн, що становить  -  14,6% тощо.

Однією з найбільших галузей громади є освіта, на фінансування якої спрямовано – 1884,4 млн грн , в  тому  числі  за  рахунок коштів міського  бюджету  - 1252,1 млн грн.  Із загальної суми видатків  на  оплату праці і нарахування  на  заробітну  плату    направлено – 1352,6 млн грн,  на  харчування дітей  та учнів – 105,3 млн грн,  на оплату  комунальних  послуг  та  енергоносіїв  - 160,8 млн грн ,  на  оплату  стипендій учням  та  студентам  -  32,7 млн грн на капітальні видатки  - 93,7 млн грн тощо.

На  утримання  галузі  охорони здоров’я   направлено  - 162,4 млн грн,  з  них  по  загальному  фонду  120,2 млн грн та  по  спеціальному  фонду  -  42,2 млн грн. Кошти загального  фонду    бюджету  спрямовано  на  Програму «Здоров’я громади»  в  сумі  120,2 млн грн, із яких на оплату праці спрямовано – 20,1 млн грн, на оплату енергоносіїв – 55,3 млн грн,  на придбання  медикаментів – 12,7 млн грн, на  оплату  інших поточних  видатків  - 32,1 млн грн. 

На фінансування галузі соціальний захист  та соціальне забезпечення населення  направлено 334,0 млн грн, з них:

• Програма « Турбота» - 32,8 млн грн;
• Відшкодування пільгового перевезення громадян -  129,9 млн грн;
• Утримання установ соціального захисту – 51,0 млн грн;
• Грошові компенсації за належні для отримання жилі приміщення для  ветеранів війни з інвалідністю, учасників бойових дій-  65,0 млн грн тощо.

На  утримання  галузі  культури і  мистецтв   направлено  - 45,3 млн грн,  з  них  по  загальному  фонду  41,8 млн грн та  по  спеціальному  фонду  -  3,5 млн грн Із загальної суми видатків  на  оплату праці і нарахування направлено – 32,5 млн грн, на  оплату  комунальних  послуг  та  енергоносіїв направлено -  4,3 млн грн тощо.

На  утримання  галузі  фізичної  культури  і  спорту   направлено  - 96,3 млн грн,  Із загальної суми видатків  на  оплату праці і нарахування  на  заробітну  плату    направлено – 62,5 млн.грн., на  оплату  комунальних  послуг  та  енергоносіїв направлено -  10,3 млн грн на    капітальні видатки  – 1,3 млн грн. 

Однією  з важливих галузей громади, від роботи якої залежить злагоджена робота всіх комунальних служб та надання якісних послуг мешканцям є  житлово – комунальне господарство,  видатки  по  яких склали  - 558,9 млн грн,  які спрямовані:

• на експлуатацію  та  технічне  обслуговування  житлового  фонду  -  24,4 млн грн;
• на   благоустрій громади  - 432,8 млн грн;
• інша діяльність у  сфері  житлово – комунального  господарства  – 34,6 млн грн;
• на забезпечення діяльності з виробництва, транспортування постачання теплової енергії – 59,7 млн грн.

З детальнішою інформацією про виконання бюджету та іншими документами можна ознайомитися тут .