ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказом фінансового управління

Тернопільської  міської ради

 « 16»  березня 2020р. № 6

 

Звіт про виконання Програми

управління місцевим боргом бюджету м. Тернополя (громади)

у 2019 році

 

Звіт про виконання Програми управління місцевим боргом бюджету м. Тернополя (громади) у 2019 році, затвердженої наказом фінансового управління Тернопільської міської ради від  28.12.2018р. №13, підготовлено на виконання вимог Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням місцевим боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815.

Відповідно до рішення Тернопільської міської ради від 19.12.2018р. №  7/31/14 «Про бюджет  м. Тернополя (громади) на 2019 рік» ( із внесеними змінами) , на кінець 2019 встановлено граничний обсяг міського боргу у сумі 401 860,2 тис.грн, граничний обсяг гарантованого боргу у сумі  310 204, 3 тис.грн, граничний розмір надання  місцевих гарантій в сумі 56 000,0 тис.грн.  

 

1. Місцеві запозичення

На сьогодні діють дві  угоди про залучення кредитних коштів до бюджету громади, укладені у 2018 році, а саме,  внутрішній кредит  Міністерства фінансів України ( згідно із Угодою  про передачу коштів позики  Європейського інвестиційного банку (ЄІБ)  між Мінфіном,  Мінрегіонбудом  та Тернопільською міською радою на суму 25408,35 тис. евро, укладеною 11.12.2018р.  з метою реалізації проєкту «Глибока термомодернізація закладів освіти м. Тернополя»), а також зовнішній кредит Північної екологічної фінансової корпорації (НЕФКО)  ( згідно із кредитним договором  на суму 12500,0 тис.грн, укладеним 21.12.2018р. з метою реалізації проєкту «Реконструкція системи зовнішнього освітлення м. Тернополя «Світло без ртуті»).

У зв’язку із тим, що в 2019 році мала місце підготовка суто технічної сторони зазначених проектів, вибірка кредитних коштів по даних запозиченнях не здійснювалась.

Відповідно видатки на обслуговування кредиту, які  були передбачені  бюджетом в сумі 11 854, 3 тис.грн (відсотки, комісія ), а також на сплату «тіла» кредиту в сумі  781,3 тис.грн,  не проводились. Відтак,  місцевий борг на 31.12.2019р.   відсутній.

2. Місцеві гарантії

У  2019 р. міська рада  надала гарантію по кредиту Міністерства фінансів України ( Угода про передачу коштів позики  ЄІБ між Міністерством фінансів України, Міністерством інфраструктури України, Тернопільською міською радою  та КП «Міськавтотранс» від 26.12.2019р.), наданому КП «Міськавтотранс» для реалізації  інвестиційного підпроєкту «Оновлення рухомого складу автобусного парку КП «Міськавтотранс» у місті Тернопіль», на суму 2000,0 тис. євро. Будь - які операції по даному кредиту  (поступлення тіла, сплата відсотків, тощо) у 2019р. не  здійснювались.

Крім того, на сьогодні  міська рада виступає гарантом по 2-х  кредитних угодах:  Європейського Банку Реконструкції і Розвитку (ЄБРР) та Північної екологічної фінансової корпорації (НЕФКО) з КП «Тернопільміськтеплокомуненерго»,  з метою реалізації проєктів по модернізації теплопостачання  міста, договори гарантії по яких було укладено у 2014р. ( із внесеними змінами у 2018р.) та у 2016 роках відповідно.

          Зокрема,  у  2019 році:

• по кредиту ЄБРР  : непрямий (гарантований) борг на 1.01.2019р. становив  2298,17  тис. євро,   на протязі року надійшло 2150,0 тис. євро коштів позики, погашено  «тіла»   позики в сумі  404,747 тис. євро , непрямий борг на 1.01.2020р. – 4043,42 тис. євро

• по кредиту НЕФКО : непрямий (гарантований) борг на 1.01.2019р.  становив 214,47 тис. євро,  на протязі року погашено «тіла» позики  в сумі  30,64 тис. євро , борг на кінець року – 183,83 тис. євро.

Враховуючи вищезазначене, гарантований борг по м. Тернополю  (громаді) на 31.12.2019 р. в цілому становив 4227,25 тис.євро  або 111692,4 тис.грн, що не перевищує його граничний розмір.

При  прийнятті бюджету м. Тернополя ( громади)  на 2019 рік обсяг  гарантійних  зобов»язань   передбачався в сумі 34021,7 тис.грн. Фактично платежі по кредитах сплачувались комунальним підприємством «Тернопільміськтеплокомуненерго».

З метою запобігання ризиків, пов»язаних з управлінням місцевим боргом, фінансовим управлінням  у 2019 році проведено операції з розміщення вільних коштів місцевого бюджету на депозитах в сумі  89159,0 тис. грн.