Розглянувши підсумки виконання бюджету громади за  перше півріччя 2025 року, виконавчий комітет міської ради відзначає.

За  звітний  період в цілому досягнуто перевиконання запланованих показників дохідної частини бюджету громади.

При плані 2 021 779,3 тис.грн надійшло 2 136 443,3 тис.грн доходів, з яких до загального фонду – 2 051 262,3 тис.грн та до спеціального фонду – 85 181,0 тис.грн. Виконання   річного плану доходів  забезпечено на  55,7 відсотків, плану першого півріччя -  на 105,7 відсотки (додаток 1).

По власних доходах, без урахування міжбюджетних трансфертів,   планове завдання виконано на 106,8 відсотків: із запланованих  1 584 380,5 тис.грн  надійшло 1 692 096,1 тис.грн, що  на 250 432,4 тис.грн або на 17,4 відсотків більше відповідного  показника минулого року.

Загальний   фонд  у  доходах  бюджету   становив  96,0  відсотків, переважну частку якого - 78,4 відсотки,  склали  власні надходження   - 1 607 998,7 тис.грн, тоді як міжбюджетні  трансферти   - 443 263,6 тис.грн  або  21,6 відсотки.

Власні доходи загального фонду виконано на 106,9 відсотки,внаслідок чого  додатково мобілізовано 103 582,8 тис.грн податків, зборів та інших надходжень. Порівняно з  відповідним періодом минулого року  їх приріст досягнуто  в сумі 225 222,6 тис.грн або  16,3  відсотки.

Основну частку у власних доходах загального фонду  (98,3 відсотки) склали  податкові надходження – 1 580 221,2 тис.грн, зокрема, 61,5 відсотки - податок на доходи фізичних осіб (ПДФО), який  при плані 926 127,3 тис.грн надійшов в сумі 988 584,5 тис.грн, що  перевищило плановий показник на 62 457,2 тис.грн або на  6,7 відсотків. Порівняно з  першим півріччям 2024 року обсяг ПДФО  зріс на 151 971,0 тис.грн або на 18,2 відсотки.

Власні доходи загального фонду також сформували: податок на майно (плата за землю, транспортний податок та податок на нерухомість) – 139 390,9 тис.грн або 8,7 відсотків, єдиний податок –  294 813,2 тис.грн або 18,3 відсотки, акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (включаючи акцизний податок з реалізації тютюнових виробів) – 92 797,2 тис.грн або 5,8  відсотків, відрахування з державного бюджету  акцизного податку з виробленого та ввезеного пального – 60 974,7 тис.грн або 3,8 відсотків, тощо.

По більшості дохідних джерел загального фонду забезпечено перевиконання запланованих показників ( додаток 1).

 Так,  крім ПДФО, додатково до плану надійшло:  єдиного податку – 13 772,6 тис.грн, плати за землю – 6 144,2 тис.грн, транспортного податку – 397,4 тис.грн, збору за місця для паркування транспортних засобів – 231,3 тис.грн, адміністративних штрафів та  інших  санкцій – 2 207,7 тис.грн, плати за встановлення земельного сервітуту – 333,8 тис.грн, надходжень від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що знаходиться у комунальній власності – 510,0 тис.грн  та ін.

Недоодержано податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 6 699,7 тис.грн, податку на прибуток  комунальних підприємств – 184,7 тис.грн, частини чистого прибутку комунальних унітарних підприємств – 1094,6 тис.грн, плати за надання інших адміністративних послуг – 1 650,5 тис.грн та ін.

Трансферти з державного та місцевих бюджетів при плані 436 315,3 тис.грн надійшли до загального фонду в сумі 443 263,6 тис.грн або 101,6 відсотки,  переважну частку (80,3 відсотків)  яких склала освітня субвенція з державного бюджету – 355 842,7 тис.грн, що відповідає плану.

Спеціальний фонд в  доходах  бюджету громади  становив  4,0  відсотки або  85 181,0 тис.грн,  виконання  плану  забезпечено  на  105,1 відсотків,  додатково   одержано   4 132,8 тис.грн.

По всіх складових  власних доходів спеціального фонду ( за винятком власних надходжень бюджетних установ та грошових стягнень за шкоду,  заподіяну порушеннями природоохоронного законодавства) має місце перевиконання планових показників (додаток 1). Додатково до плану надійшло коштів  пайової участі у розвитку інфраструктури  населеного пункту – 597,0 тис.грн, від відчуження комунального майна  - 1 309,9 тис.грн,  від продажу землі – 3 260,7 тис.грн, коштів цільового фонду соціально - економічного розвитку громади   - 629,3 тис.грн, тощо.

Як результат, доходи  бюджету розвитку  при плані  6 900,0 тис.грн  становили 12 067,5 тис.грн, тобто на 5 167,5 тис.грн або на 74,9 відсотків більше.

Кошти, які надійшли до бюджету  громади за І півріччя 2025 року, дали можливість в цілому   забезпечити виконання видаткової частини бюджету до річного плану на 38,9 відсотків та спрямувати на фінансування галузей  – 2 077 563,9тис.грн, в тому числі, по загальному фонду –  1 816 480,2тис. грн. і по спеціальному – 261083,7тис. грн.

За рахунок отриманих коштів профінансовано заклади освіти   на суму 1 063 185,1 тис.грн, охорони здоров’я –72 381,2тис.грн. культури – 22271,0тис.грн, соціального захисту – 150 990,9тис.грн, на утримання житлово-комунального господарства – 257 176,2тис.грн,  фізичну  культуру  і  спорт  - 46 377,1 тис.грн.   Проведено виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ та здійснено оплату комунальних послуг та спожитих у звітному періоді  енергоносіїв, на що направлено відповідно  971 660,6тис.грн та  111 278,1 тис.грн, або 46,7 та 5,4 відсотків всіх видатків бюджету.  

Протягом першого півріччя 2025 року чотирнадцять разів проводилися зміни до бюджету міської територіальної громади.

За рахунок резервного фонду було направлено кошти в сумі 2600,0тис. грн. в тому числі :

управлінню соціальної політики на виплату грошової допомоги потерпілим сім»ям (власникам квартир) внаслідок атаки безпілотним апаратом 1100,0тис. грн

управлінню житлово-комунального господарства благоустрою та екології для ліквідації наслідків надзвичайної ситуації, проведення капітального ремонту ліфтів, заміна вікон та конструкцій 1500,0тис. грн.

Станом на 01.07.2025 року  по  бюджету громади числиться  прострочена  кредиторська заборгованість в сумі  2 579,5тис.грн. Це кредиторська заборгованість,  яка  виникла  в 2016 році  із-за  недопоступлення  субвенції  з  державного  бюджету  на  відшкодування   компенсаційних  виплат  на  пільгове  перевезення автомобільним  та  електричним  транспортом.                                      

Виходячи з вищенаведеного та керуючись ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий  комітет  міської ради                     

ВИРІШИВ:

Звіт про виконання бюджету Тернопільської міської територіальної громади за перше півріччя 2025 року згідно з пояснювальною  запискою та додатками 1-14 взяти до відома (додаються).